Planificar este cambio no solo afecta el futuro de quien se retira, sino también la continuidad y viabilidad de la empresa familiar.

A continuación, exploramos las estrategias más efectivas para asegurar una transición ordenada y rentable, permitiendo que el negocio prospere incluso después de que usted haya dado un paso al costado.

El negocio (empresa familiar) como el centro de su retiro

Para muchos dueños, el negocio es su principal activo financiero y pilar de su plan de jubilación. Vender la empresa o transferirla a la próxima generación puede ser una fuente crucial de ingresos. Sin embargo, esto requiere que la empresa sea capaz de operar de manera independiente. El primer paso en este proceso es realizar una valoración profesional que determine el verdadero valor de su negocio, eliminando sesgos emocionales. Contar con un experto en valoración e impuestos será clave para establecer una cifra realista.

Opciones estratégicas de transición empresarial

Existen varias alternativas para transferir o vender su negocio, cada una con ventajas específicas según sus objetivos y circunstancias.

1. Transferencia como regalo

Si desea pasar el negocio a un hijo o nieto, la exención del impuesto federal sobre donaciones de por vida puede ser una herramienta útil. Al transferir la propiedad, el negocio queda fuera de su patrimonio, reduciendo posibles impuestos sobre transferencias futuras. Incluso puede continuar recibiendo ingresos si permanece activo en la empresa bajo un nuevo rol. Sin embargo, es fundamental consultar las normas fiscales actualizadas, ya que estas exenciones cambian regularmente.

Ventaja principal: La transferencia como regalo no solo asegura la continuidad generacional, sino que también protege el patrimonio frente a impuestos adicionales derivados del crecimiento futuro de la empresa.

2. Asistencia financiera al comprador

Si planea vender el negocio a un familiar o empleado de confianza que carece de los recursos financieros necesarios, puede ofrecer asistencia mediante un préstamo empresarial. Esta estrategia implica financiar la venta a través de un pagaré, permitiendo al comprador reembolsarle en cuotas acordadas.

Ventaja principal: Proporciona flexibilidad a ambas partes. Usted asegura un flujo constante de ingresos a través de intereses y capital, mientras que el comprador obtiene una oportunidad realista de convertirse en propietario del negocio.

3. Venta parcial

Para quienes prefieren no desvincularse completamente, una venta parcial permite mantener participación accionaria e ingresos. Este enfoque puede incluir el alquiler de espacios de oficina u otros activos a los nuevos propietarios, asegurando ingresos adicionales en su jubilación.

Ventaja principal: Combina la seguridad financiera con la posibilidad de mantenerse involucrado en el negocio, ya sea como asesor o en roles específicos que aporten valor.

Factores a considerar antes de decidir

Antes de elegir una opción, evalúe sus necesidades financieras a largo plazo. ¿El valor del negocio será suficiente para cubrir sus gastos durante la jubilación, incluyendo los costos que la empresa solía absorber, como seguro médico o membresías? Una conversación detallada con su asesor financiero es esencial para definir una estrategia sostenible.

El legado de una transición exitosa

Cualquiera que sea su elección, una transición bien planificada no solo protege su sustento, sino que también garantiza la longevidad del negocio que construyó con esfuerzo y dedicación. Este proceso puede brindarle tranquilidad, permitiéndole disfrutar de su jubilación mientras asegura que su visión y legado empresarial sigan prosperando para las generaciones venideras.

Planificar la sucesión no es simplemente una decisión empresarial, sino un acto de previsión que honra el trabajo de toda una vida.

Referencias

International Monetary Found, OCDE, Banco Mundial | Avacum – Asesoría en finanzas corporativas en línea | PDV-a  Asesoramiento en finanzas corporativas